庆安县2024年财政预算执行情况及2025年财政预算（草案）的报告

——2025年2月11日在庆安县第十八届

人民代表大会第五次会议第一次全体会议上

庆安县人民政府

各位代表：

我代表县政府，向大会报告2024年全县财政预算执行情况及2025年全县财政预算（草案），请予审议。

一、2024年预算执行情况

（一）收入完成情况

1、公共预算和基金预算收入完成情况。2024年全口径财政收入完成90,554万元，占年初预算的111.3%，同比增长15.4%。其中：公共财政预算收入完成60,587万元,占年初预算的105.6%，同比增长8.7%；上划收入完成17,960万元，为预算的87.9%，同比下降8.3%；基金收入完成12,007万元，为预算的339.6%，同比增长275%。

2、社保基金预算完成情况。2024年全县社保基金预算收入完成54,845万元，增长14.8%；社保基金预算支出51,907万元，增长7.7%。

3、总收入完成情况。2024年财政总收入完成740,112万元，主要包括：公共财政预算收入60,587万元；省补助收入386,531万元，其中：返还性收入7,788万元，一般性转移支付371，283万元（均衡性转移支付78,067万元，县级基本财力保障机制奖补奖金15,792万元，结算补助13,420万元，产粮大县补助11,821万元，生态功能区转移支付9,184万元，固定数额补助收入20,891万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入3,387万元，公共安全共同财政事权转移支付收入1,102万元，教育共同财政事权转移支付收入4,611万元，文化旅游与传媒共同事权转移支付收入368万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入48,911万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入4,125万元，节能环保共同财政事权转移支付收入150万元，农林水共同财政事权转移支付收入156,022万元，交通共同财政事权转移支付收入1,367万元，保障住房共同财政事权转移支付收入2,041万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入24万元）。中省级专项收入7,460万元；上年结余135,684万元；一般债务转贷收入45,492万元；调入资金220万元，其中：政府性基金调入108万元，基金结余调入112万元；动用预算稳定调节基金30,325万元。政府性基金预算收入12,007万元；中省级基金专项收入5,006万元；新增专项债券收入63,509万元；调入资金364万元，其中一般公共预算调入364万元；上年结余358万元。国有资本经营专项收入29万元。

（二）支出完成情况

财政总支出657,229万元，主要包括：公共预算总支出578,774万元。其中：公共财政预算支出524,573万元，债券还本支出10,306万元，安排预算稳定调节基金31,619万元,一般公共预算调出资金364万元，上解支出11,912万元。政府性基金总支出78,426万元,其中：基金支出16,906万元，债务还本支出61,300万元，政府性基金调出资金220万元。国有资本经营总支出29万元，其中：国有资本经营专项支出29万元。

1、公共财政预算支出524,573万元。具体支出分类为：一般公共服务支出27,116万元；国防支出349万元；公共安全支出11,387万元；教育支出43,919万元；科学技术支出1,599万元；文体与传媒支出1,911万元；社保和就业支出103,888万元；医疗卫生支出21,757万元；节能保护支出13,395万元；城乡社区事务支出19,051万元；农林水事务支出235,326万元；交通运输支出21,297万元；资源勘探信息支出1,778万元；商业服务业支出218万元；自然资源海洋气象支出1,414万元；住房保障支出8,495万元；粮油物资储备支出1,711万元；灾害防治及应急管理支出1,377万元；债务付息支出8,545万元；债务发行费支出40万元。

2、一般债务还本支出10,306万元。再融资债券安排的还本支出9,250万元，自有财力还本支出1,056万元。

3、上解支出11,912万元。主要项目为：固定上解3,551万元；“十四五”期间援疆援藏上解52万元；医疗卫生领域部分财政事权和支出责任划分上解814万元；公共文化领域部分财政事权和支出责任划分上解14万元；博物馆纪念馆免费开放补助上解7万元；2023年度普惠金融发展专项上解125万元；空气自动监测站运维经费上解18万元；2022年度普惠金融发展专项上解26万元；2023年黑土地保护性耕作上解338万元；社保领域省与市县部分财政事权和支出责任划分上解478万元；2023年度中央和省级农业保险保费补贴上解5,377万元；农电企业划转2024年贴息上解263万元；耕地轮作休耕试点结余上解608万元；以前年度技术改造政策奖励上解1万元；2023年市县税收未达收入基数上解32万元；2023年深松整地补助结余上解196万元；2023年可再生能源电价附加基金增值税返还地方扣款12万元。

4、政府性基金预算支出78,426万元。具体支出为：城乡社区支出11,887万元；农林水支出87万元；其他支出3,308万元；债务付息支出1,568万元；债务发行费用支出56万元；专项债务还本支出61,300万元；调出资金220万元。

5、国有资本经营预算支出29万元。具体支出为：国有资本经营预算专项支出29万元。

6、地方财政支出情况。总支出578,774万元，其中，一般公共预算支出524,573万元，剔除中省专项278,887万元，上解支出11,912万元，债券还本支出10,306万元，安排预算稳定调节基金31,619万元，调出资金364万元，地方公共财政支出245,686万元，主要用于：民生支出22,597万元，工资性支出145,886万元，保运转及重点项目支出57,181万元，债务还本付息支出20,022万元。政府性基金支出78,426万元，剔除中省专项2,433万元，新增专项债券2,209，专项债券还本支出61,300万元，调出资金220万元，地方基金支出12,264万元，其中，城乡社区支出9,454万元；农林水支出87万元；其他支出1,099万元；债务付息支出1,568万元；债务发行费用支出56万元。

（三）结转下年支出情况

结转下年的支出82,883万元。其中：公共预算结转下年支出80,065万元；政府性基金结转下年支出2,818万元。

（四）政府债务情况

2024年末我县政府性债务余额为402,940.8万元，其中：政府法定债务余额为366,707.96万元，棚户区改造债务余额为36,232.84万元。

1、政府法定债务余额366,707.96万元，其中：政府债券余额361,206.47万元（一般债券287,597.47万元，专项债券73,609万元）；清理甄别存量债务5,501.49万元。

2、棚户区改造债务余额36,232.84万元，其中：政府承诺偿还隐性债务余额（农发行贷款本金）31,900万元；政府支出责任隐性债务余额（农发行贷款利息）4,332.84万元。

（五）绩效评价管理情况

2024年，根据《庆安县县级项目支出部门评价和财政评价工作操作规范》要求，我县基本实现了所有财政支出资金全面绩效管理。除一般公共预算外，已经把国有资本经营预算、政府性基金预算、社会保险基金预算全部囊括在内。并对2023年度中省转移支付资金进行绩效，共涉及71个项目，资金总额104,493.81万元。在各预算部门（包括所属单位）进行部门整体支出自评外，还对2023年侵蚀沟综合治理（债券资金）和黑土区侵蚀沟治理两个重点项目进行了财政评价，共涉及资金5,545万元。

二、主要工作成效

（一）积极挖掘增收潜力。一是进一步稳固骨干税源。健全完善财税部门协同机制，持续加强重点税源和重点税种监控，定期分析收入情况，不断优化收入结构，保障存量税源稳定，做到了税收收入依法征收、应收尽收。二是积极拓宽非税收入渠道。聚焦提高收入质量，积极加强非税收入征收管理，盘活国有资源资产，挖掘增收潜力。三是全力盘活存量资金。化“零钱”为“整钱”，有效盘活存量资金，及时分解下达，加快预算执行，避免形成资金“二次沉淀”。四是继续落实好减税降费政策，强化财税协调联动，做好税收减免和组织收入工作，做到应减尽减、应收尽收。

（二）积极向上争取资金。2024年累计争取到上级资金502,541万元。其中，在省级资金十分紧张的情况下，争取到专项资金4,679万元，财力性资金15,595万元；特别是经过我县积极沟通，争取到再融资债券资金72,759万元。其中，36,100万元再融资债券偿还了应由我县财政承担的到期专项债券本金；争取到化解地方政府隐性债务专项资金2,209万元；争取到棚改一期按房开项目化债资金25,200万元。以上再融资债券资金全市仅我县独有。另外，我县还争取到化解一般债券再融资资金9,250万元。

（三）厉行节约成效显著。一是压减三公经费。认真执行中央、省、市相关文件规定，出台了《庆安县开源节流方案》，厉行节约，反对浪费，在年度压减“三公”经费10%的基础上，全县“三公”经费持续下降，较好地控制在预算范围之内。二是严控第三方服务费。通过审核各单位申报项目前期的可研咨询、造价咨询、设计费、监理费等第三方服务费，年节约资金2,600余万元。三是积极开展项目评审工作。严格按照相关规定及程序，对建设单位报送的项目进行控制价、结算评审。2024年共完成评审项目42个，送审134,451万元,审后124,112万元,审减10,339万元。通过厉行节约过紧日子，有效弥补了预算外“三保”资金缺口问题。全年共支出预算外“三保”资金39,243万元，其中工资性支出17,934万元，民生性支出11,622万元，运转性支出9,687万元。

（四）全力保障项目建设。一年来，我县多渠道筹措资金，全力推进项目建设，共投入资金201,620万元。其中，十六道岗水库投入资金108,000万元；高标准农田建设投入28,800万元；水利领域项目18,322万元等等。

（五）防范化解债务风险。一是加强政府债务监管，全面贯彻落实《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》精神，加强财政、审计、金融等部门协作配合，实现对地方政府债务资金的动态化管理，始终坚持把防范化解重大债务风险作为第一要务，确保不发生系统性风险。二是积极化解隐性债务。按照化解方案要求，将隐性债务还本付息资金足额纳入预算，制定分月分资金化解计划表，多渠道筹措资金，积极稳妥化解隐性债务，确保不发生逾期债务。积极建立政府性债务风险预警机制、债务风险应急处置机制，实时评估、预警、防范债务风险。三是积极谋划专项债券项目建设。组织全县各部门按需求谋划好债券项目申报工作，保障重点领域合理融资需求。目前，第一批债券申报项目65个，申请债券资金49亿元；第二批债券申报项目正在准备中。

（六）统筹推进国资管理。一是突出资产盘活。按照中央、省市“有效盘活国有资产资源”的要求，我县结合实际，出台了《庆安县盘活闲置国有资产资源实施方案》，开展了闲置国有资产资源盘活工作，确保国有资产保值增值。二是建立现代企业薪酬制度。建立了完善的绩效考核管理办法，形成管理人员与企业效益挂钩的薪酬机制，激发企业发展动能。三是加大管理人才引进力度，积极推进明确企业管理人身份、选聘职业经理人等工作。今年已选聘国有企业管理人员2人。

三、2025年预算（草案）

（一）本级收入预计情况

2025年，公共预算和政府性基金财政收入预计83,476万元。其中：公共财政预算收入预计63,617万元，同比增长5%；政府性基金收入预计19,859万元，同比增长65.4%。

（二）收支平衡预计情况

2025年预计总收入为441,488万元，预计总支出441,488万元，收支安排平衡。

1、总收入441,488万元。主要包括：一般公共财政预算收入63,617万元，上级补助收入242,326万元，其中：返还性收入7,554万元，一般性转移支付收入234,192万元（均衡性转移支付收入81,643万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入15,792万元，结算补助收入221万元，产粮（油）大县奖励资金收入10,639万元，重点生态功能区转移支付收入7,954万元，固定数额补助收入22,907万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入2,672万元，公共安全共同财政事权转移支付收入912万元，教育共同财政事权转移支付收入3,747万元，文化旅游与传媒共同财政事权转移支付收入449万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入27,702万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入3,764万元，节能环保共同财政事权转移支付收入166万元，农林水共同财政事权转移支付收入54,596万元，交通运输共同财政事权转移支付收入121万元，住房保障共同财政事权转移支付收入907万元），专项转移支付收入580万元；上年结余80,065万元；从政府性基金调入120万元；动用预算稳定调节基金31,619万元。政府性基金预算收入19,859万元，中省级基金专项1,035万元，上年结余2,818万元。国有资本经营预算专项收入29万元。

2、总支出441,488万元。主要包括：公共财政预算支出411,999万元，上解支出4,934万元，债务还本支出814万元；政府性基金预算支出23,592万元，向一般公共预算调出120万元；国有资本经营预算专项支出29万元。

(1)公共财政预算支出411,999万元。具体支出分类为：一般公共服务支出19,281万元；国防支出149万元；公共安全支出9,238万元；教育支出38,589万元；科学技术支出376万元；文化旅游体育与传媒支出2,356万元；社会保障和就业支出93,407万元；卫生健康支出16,961万元；节能保护支出7,088万元；城乡社区支出6,251万元；农林水支出109,242万元；交通运输支出19,544万元；资源勘探工业信息等支出407万元；商业服务业等支出693万元；自然资源海洋气象等支出787万元；住房保障支出11,132万元；粮油物资储备支出5,601万元；灾害防治及应急管理支出1,398万元；预备费4,000万元；其他支出56,239万元；债务付息支出9,260万元。

(2)上解支出4,934万元。具体支出为固定上解3,551万元，“十四五”期间援疆援藏上解52万元，医疗卫生领域部分财政事权和支出责任划分上解814万元，公共文化领域部分财政事权和支出责任划分上解14万元，博物馆纪念馆免费开放补助上解7万元，空气自动检测站运维经费上解18万元，核定社保领域省与市县部分财政事权和支出责任划分上解478万元。

(3)债务还本支出814万元。一般债券还本支出814万元。

(4)政府性基金支出23,712万元。具体支出分类为：文化旅游体育与传媒支出1万元，城乡社区支出18,904万元，农林水支出727万元，资源勘探工业信息等支出207万元，其他支出1,927万元，债务付息支出1,826万元；调出资金120万元。

(5)国有资本经营预算支出29万元。具体为：国有资本经营预算专项支出29万元。

(6)地方财政支出情况。公共财政预算支出411,999万元，剔除专项转移支付支出580万元，地方财政支出411,419万元，按用途主要分为：保工资支出149,287万元；保运转支出4,088万元；保民生支出19,076万元；三保外刚性支出18,959万元；上年结转支出80,065万元；预备费4,000万元；其他一般性转移支付支出135,944万元。

3、2025年社保基金预计总收入62,278万元，同比增长16.1%，社保基金预算支出59,860万元，同比增长15.8%。

四、完成2025年预算任务的主要措施

2025年，我们将深入贯彻落实县委十六届八次全会精神，紧紧围绕县委、政府中心工作，坚持稳中求进总基调，牢固树立过紧日子思想，向开源求发展，向节流求质效，全力抢抓发展机遇，解放思想，聚力攻坚，突出重点，上争下保，踔厉奋发，勇毅前行，全面完成2025年各项工作任务。

（一）多措并举，持续强化收入管理。进一步压实税费征收责任，深挖潜能、堵塞漏洞，担当作为、多措并举，切实做到应收尽收。进一步加强财税运行监测分析，优化税源结构，积极挖掘财源税源，确保全县一般公共预算收入增长的目标任务。要巩固和拓展减税降费成效，落实“放管服”财政举措，充分发挥财政职能作用，重点围绕招商引资和项目建设，以经济发展促进财政增收。

（二）紧盯目标，积极向上争取资金。紧盯中央经济工作会议和积极财政政策释放的红利，精心做好项目策划和储备工作，多方面精准发力，高位推动财税政策、项目资金、债券资金和外资引进争取工作，撬动社会投资，全力缓解我县财政平衡压力。加强对上级各部门的联系和对接，及早获悉补助政策，尽早谋划争取，形成向上争取政策的工作合力。

（三）稳字当头，确保财政收支平稳运行。牢固树立“过紧日子”思想，继续严格控制和压减一般性支出。全面落实各项惠民政策，围绕民生实事，持续做好财力保障，补齐各类民生短板。全面落实社会保障政策，积极推动就业创业，完善住房保障体系，增强社会保障能力。继续保障教育投入，支持教育高质量发展。进一步强化预算执行刚性，做深、做细债券项目、上级补助项目前期工作，加快预算支出执行进度。严格执行存量资金盘活机制，加强结余资金管理，推进结转结余资金统筹使用，提高财政资金使用效益。

（四）实干创新，深化财政体制改革。继续深化财政预算“一体化”改革，坚持先有预算后有支出，严禁出台溯及以前年度的增支政策，新的增支政策原则上通过以后年度预算安排支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。强化预算执行与资金安排挂钩机制，对年初预算细化程度低、预算执行进度慢、支出管理不规范的资金，相应调减预算安排。全面深化财政数字化改革，大力推进预算管理一体化建设，从整体上实现预算全过程管理、控制和反馈。推进财政预算绩效管理改革，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

（五）严控风险，做好债务风险防范。加强风险防控，坚守隐性债务总量不增长。在收入完成年初预算的情况下，严格按照年度化债计划进行还本付息，全力推进存量债务化解，确保完成债务年度化解目标。在谋划项目时量力而行，严格落实政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险情况评估机制，做到项目资金有保障、偿债资金有来源，坚决遏制隐性债务增量。

各位代表，2025年财政收支任务艰巨而繁重，我们一定要深入贯彻落实县委十六届八次全会精神，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、真抓实干，确保2025年财政收支预算指标全面完成，为县域经济实现高质量发展做出新的更大的贡献。